Jak vypočítat peněžní toky: 15 kroků

Peněžní toky odrážejí účtenku a výdaje hotovosti. Peníze, které vyděláváte, je příjem - a peníze, které utratíte, jsou výdaje. Pokud peněžní příjmy přesahují náklady, pak máte pozitivní peněžní toky a částku, která zůstane ve vašich rukou na konci měsíce, může investovat. S negativními peněžními toky trávíte více, než vyděláváte, takže vaše podnikání (nebo osobní finanční situace) může být v nebezpečí. Také ve výpočtech je třeba mít na paměti, že peněžní toky se mohou značně lišit podle měsíce, zejména v nových nebo reorganizovaných obchodních typech, nebo v domácnostech s variabilním příjmem a výdaji.

Kroky

Část 1 z 3:

Výpočet měsíčních peněžních toků pro podnikání

jeden. Připravit stůl. Vytvořit sloupce pro aktuální provozní, finanční a investiční aktivity. Odebrat bankovní příkazy na všechny účty za měsíc, pro které jsou vypočteny peněžní toky. Vaším cílem je zjistit, co čistý peněžní tok vyvinul tento měsíc (pozitivní nebo negativní).

Negativní peněžní tok říká, že trávíte více než vydělávat.
Pozitivní peněžní tok říká, že vyděláváte více než utratit. Ale takže můžete investovat do dalšího růstu společnosti, pozitivní peněžní toky musí být docela působivé.

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 2

2. Vypočítat čisté peněžní toky z aktuálních operací. Fold Cash toky (peníze), které vás vstoupily v důsledku výkonu každodenních operací a provádění zboží nebo služeb. Nezapomeňte si vzít v úvahu splacení pohledávek zákazníkům, jakož i úroky obdržené na pohledávky a příjmy z krátkodobých finančních investic.

Další výpočet výdajů. Náklady na běžné operace zahrnují platby dodavatelům a dodavatelům (pro suroviny, materiály, práce a služby), úroky z dluhových povinností, zaměstnaneckým platem, daň z příjmů (nesouvisející s investicemi nebo finančními činnostmi), stejně jako pokuty a sankce.

Konečně odečíst výdaje z celkové částky peněžních příjmů. Zapište si výsledné číslo do sloupce "Aktuální operace". Pokud se jedná o záporné číslo, položte mínus před ním nebo označte ji jiným způsobem (například můžete určit v závorkách).

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 3

3. Vypočítat čisté peněžní toky z finančních aktivit. Složte všechny peněžní příjmy v důsledku problematiky dluhových cenných papírů a vkladů vlastníků do autorského kapitálu vaší organizace. Zde se zohlední příjmy z problematiky akcií, dluhopisů, účtů a jiných dluhových cenných papírů. Také zohledněna úvěry, úvěry a vklady vlastníků do zvýšení podílu účasti.

Dále určete náklady na finanční činnosti. Zvažte platby zde v souvislosti s splacením dluhových cenných papírů, úvěrů, půjček, vyplacení účasti společnosti (vlastní akcie) a dividendy vyplacené akcionářům vaší společnosti.

Vymažte výdaje z celkové výši příjmů a zapište obdržené číslo do sloupce "Finanční aktivity".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 4

4. Vypočítat čisté peněžní toky z investiční činnosti. V tomto případě je třeba zjistit, jaké množství peněz vytváří vaši společnost na investice, například při nákupu akcií nebo dluhových cenných papírů jiných podniků. Nejprve určete peněžní příjmy. Zájem o zachování dluhových cenných papírů (s výjimkou krátkodobého), příjmů z prodeje akcií a dluhových cenných papírů jiných společností (s výjimkou krátkodobých finančních investic), jakož i příjmy z prodeje non -Kurentní aktiva nebo nemovitosti, jako je vybavení z kategorie dlouhodobého majetku.

Složení veškerých výdajů, včetně plateb za účelem získání akcií jiných společností a dluhových cenných papírů (s výjimkou krátkodobých finančních investic), jakož i platby dodavatelům a dodavatelům pro dlouhodobý majetek nebo nemovitosti, včetně dlouhodobého majetku a R & D.

Vymažte výdaje z obecných příjmů a zapište výsledné číslo v sloupci "Investiční aktivity".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 5

Pět. Složte všechny tři sloupce. Složte celkové peněžní toky z aktuálních operací, finančních a investičních činností. Výsledná částka bude odrážet čistý peněžní tok vašeho podnikání za měsíc. Pokud je to kladné číslo, pak jste vydělali peníze. Pokud je číslo záporné, pak jste v minulém měsíci strávil více než získané.

Část 2 z 3:

Výpočet průměrných měsíčních peněžních toků pro osobní rozpočet

jeden. Analyzujte bankovní výpis pro osobní účet pro obvyklý průměrný měsíc. Zatímco pro obchodní účely je nutné zvážit peněžní toky pro každý měsíc, pro osobní účely, můžete provést průměrné výpočty peněžních toků, abyste lépe pochopili své vlastní příjmy a výdaje. Pokud uvažujete o všech investicích, budete pravděpodobně muset zjistit, co bude podíl příjmů investován do investic.

Vytvořte stůl se třemi sloupcemi: "Měsíční příjem", "Měsíční výdaje", "průměrované další příjmy" a "průměrné další náklady".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 7

2. První definovat pravidelné měsíční příjem. Fold svůj plat po daních, úroky z vkladů a jiných příjmů, včetně dávek pro děti, stipendia a různé formy vládních dotací. To vše bude vaše peněžní příjmy. Nějaké nepravidelné příjmy, které nejsou měsíční, nemusí být, ale v samostatném sloupci "průměrný jiný příjem".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 8

3. Měsíční výdaje. Složte součty, které jste měsíční příspěvek nebo investovat do investic. Dále přidejte náklady na bydlení, včetně úroků z nájmu nebo hypoték. Pak přidejte náklady na účty za užitné (pro elektřinu, plyn, vodu, telefon, internet, televize, interkom a tak dále).

Přidat náklady na výživu, včetně nákupů v obchodech a návštěva veřejného stravování. Pro další analýzu odrážejí jejich oddělené linky, pokud používáte služby stravování více než dvakrát týdně.

Dále přidejte částku přepravních nákladů na benzín, taxi a veřejnou dopravu.

Přidejte částku měsíčních úvěrů a pojistných plateb.

Pokud máte děti, vypočítejte, kolik zaplatíte za mateřskou školu, školu, další školení a doučování služby.

Pokud jste sami, přidejte hodnotu měsíčního výcviku výdajů.

Nakonec přidejte částku, kterou strávíte na oblečení, zábavu a dárky. Zapněte vstupenky na kino, výlety a další typické měsíční výdaje.

Pokud jsou nějaké náklady dostatečně velké a jsou jednorázové znaky, přiveďte je na sloupec "průměrovaných dalších nákladů".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 9

4. Vypočítat zprůměrované ostatní výnosy z hotovosti a výdajů. Podívejte se na výpis z banky a věnujte pozornost příjmům, které jsou jednorázové, a ne měsíční povahy. Například, pokud jste zaplatili za služby pro doučování celého akademického roku, budete tento měsíc mít významný příjmu.

Vezměte plnou částku všech jednorázových příjmů v loňském roce a sdílejte jej na 12. Proveďte výsledné číslo v negaktivém jiném sloupci příjmů.

Složte všechny jednorázové výdaje ročně, včetně například nákupu auta pro dceru nebo náklady na cestu do příbuzných pro období dovolené. Sdílejte výslednou částku o 12 a přineste výsledek do sloupce "Průměrné další výdaje".

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 10

Pět. Skládejte měsíční a průměrně jednorázové příjmy. Sklopte své pravidelné měsíční peněžní příjmy s průměrovaným jednorázovým příjmem. Bude vaše odhadovaná měsíční výše peněžních příjmů (částka, která se k vám každý měsíc přejde). Chcete-li zkontrolovat odhadovanou částku, podívejte se na vaše bankovní výpisy a ujistěte se, že každý měsíc získáte o takových částkách příjmů.

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 11

6. Skládejte měsíční a průměrně jednorázové náklady. Přidat do měsíčních výdajů zprůměroval ostatní náklady. Bude odhadovaná měsíční částka vašich výdajů (odhadovaná hodnota přibližné výši výdajů každý měsíc).

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok krok 12

7. Smazat celkovou částku nákladů na vypořádání z celkové výše výnosů zúčtování. Pokud je konečný výsledek pozitivní, pak máte pozitivní čistý peněžní tok. To znamená, že máte dostupné finanční prostředky pro finanční investice. Přemýšlejte o realizaci investic v plném nebo částečném objemu přebytečné hotovosti.

Pokud je výsledek negativní, pak máte negativní čistý peněžní tok. To naznačuje, že utratíte více, než vyděláte, a musíte snížit náklady.

Část 3 z 3:

Správa peněžních toků

jeden. Sledovat peněžní toky. Pro podnikání to znamená, že je třeba shromažďovat hotovost co nejblíže k datu obvinění z příslušných peněžních prostředků. Seznam každý den na váš účet přijatý ve formě bankovních šeků, okamžitě (do dvou dnů) účtování účtů zákazníkům a sbírání pohledávek za pár dní. Také nikdy nezmeškáte příležitost použít slevy k dispozici vám.

Vždy být jeden krok vpředu: Použijte předem číslované přijímání hotovostních objednávek a vedou záznamy o těchto formulářech. Pro výdaje použijte předřadené objednávky výdajů.
Pro osobní účely, zohlednění všech našich výdajů. Zkontrolujte kontroly a pravidelně kontrolujte výpisy z bankovních účtů.

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok Krok 14

2. Být připraven pro nepředvídané výdaje. Vyhrazte si určitou částku pro nepředvídané výdaje, stejně jako v případě, že budete mít neočekávanou příležitost rozšířit podnikání. Snažte se předvídat oscilace na úrovni mzdy, hodnoty plateb půjček a jednorázové velké nákupy. Měsíční odložit určitou částku, abyste měli možnost zaplatit takové výdaje, protože budou určitě vzniknout.

Pokud je většina z vaší volné hotovosti investována do investic, ujistěte se, že máte možnost odvodit alespoň část finančních prostředků v případě neočekávané situace.

V obtížných situacích používají bankovní úvěry jako dodatečný zdroj fondů.

Obrázek s názvem Vypočítat peněžní tok Krok 15

3. Naučte se spravovat výdaje. Měsíční analýza veškerých výdajů k identifikaci zbytečného a nehospodárného odpadu. V situacích se špatnými peněžními příjmy analyzovat podnikatelský odpad, rozhodnutí o nichž jiné odpovědné osoby převzaly vlastní uvážení, zkontrolovat pronájem, kapitálové náklady a platesed. Zpoždění lhůt pro zanedbatelnou modernizaci a nákup velkých zařízení ke zvýšení peněžních příjmů. Snižte pracovní dobu v období nízkého zatížení a snížení přebytečného personálu nebo zamítnout ty, kteří se nevyrovnávají své povinnosti.

Pokud platíte nájemné, snažte se jednat s pronajímatelem o takových podmínkách, které vám umožní zůstat na vodě.

V osobních financích můžete jednoduše dodržovat praxi snižování nákladů, například vařit doma více než hostující stravovací společnosti. Udělejte poplatek za týden dopředu a velkoobchodní koupi příslušné produkty pro jeden nebo dva návštěvy obchodu. Připravte si velký objem dvou nebo tří jídel, které se vám líbí, a následně si vychutnat příležitost zahřát zbytky.

Jak v obchodních, tak pro osobní výdaje, je nutné se vyhnout impulzivním nákupům. Snažte se uvědomit, že máte, a v tom, co potřebujete. Stejně jako 48 hodin před provedením neplánovaných nákupů a zpochybňují pochybnosti o jakýchkoli impulzních tužbách, které jdou za vaše skutečné potřeby.

Tipy

Úprava stavu zprávy o peněžním toku je poněkud složitější, ale může být vždy přitažlivější tím, že odloží některé platby nebo závazky, prodeje cenných papírů (například účty, akcií, dluhopisy a tak dále) a návratu překrytých plateb Ostatní období.
Snažte se podívat na diagram peněžních toků rozšířené společnosti nebo požádat o oficiální zprávu o peněžním toku vaší organizace. Většina velkých společností zveřejňuje svou účetní závěrku veřejnosti, zejména pro osoby zájemce o nákup akcií.

Varování

Peněžní toky z běžných operací musí být srovnávány s provozním ziskem z výkazu zisku a ztráty. Pokud jsou čísla výrazně odlišná, může to být signál o přítomnosti problémů. Například, pokud peněžní toky z běžných operací výrazně méně zisků, budete pravděpodobně provádět spoustu pochybných tržeb, které nebude nikdy placené penězi, nebo zpráva o peněžním toku sám vytváří chybu.